Зміст.
Зміст 2
Вступ 3
Принципи організації банківської системи 4
Види банківських систем 4
Сучасна банківська система РФ 4
Структура банківської системи сучасної Росії 5
Відмінності банків від небанківських кредитних установ 6
Принципи формування дворівневої банківської системи 7
Складність формування системи під час кризи 8
Центральний банк і комерційні банки. Їх функції і характер взаємодії в сучасних умовах 12
"Портрет" Центрального банку 12
Функції Центрального банку 14
Комерційні банки та їх функції 16
"Тіньові" операції комерційних банків 18
Взаємодія комерційних банків і Центрального банку 18
Грошово-кредитна політика Росії 22
Висновок 24
Додаток 25
Список літератури 28



I. ВСТУП.

Перш ніж говорити про банківську систему в умовах переходу до ринку, потрібно охарактеризувати ці умови, тобто економіку перехідного періоду.
Процес формування і функціонування економічної системи включає в себе три етапи: становлення, зрілість і вмирання. Саме диференційований у часі характер економічної системи і пояснює наявність перехідних станів.
У 90-ті роки сформувалася особлива група країн (колишніх соціалістичних), стартом перехідних процесів у яких став відхід від планової економіки. До числа цих країн відноситься і Росія. Перелічимо основні особливості перехідного процесу в Росії:
- Початковий стан, що передує перехідного процесу - планова економіка;
- Перехідні процеси неминуче пов'язані з глибокими якісними перетвореннями економіки, зламом колишніх відносин;
- Значні соціально-економічні витрати в процесі цих перетворень;
- Особливості перехідного процесу в Росії багато в чому обумовлені розривом господарських зв'язків, пов'язаних сраспадом СРСР;
- В Росії, в порівнянні з іншими країнами колишнього «соціалістичного табору», особливо довго існувала соціалістична планова економіка.
Розглянемо коротко, що представляла собою банківська система колишнього СРСР. Це була централізована монобанковская система, яка складалася з трьох державних банків (Держбанк, Будбанку і "Внешторгбанк") та системи ощадних кас. Монополія трьох державних банків призводила до того, що кредити часто виконували функцію другого бюджету, що не дозволяло використовувати ефективний потенціал кредитного механізму. Курс на розвиток ринкових відносин вимагає створення якісно нової системи банків, що і почало відбуватися в середині 80-х років. У результаті банківської реформи були організовані великі галузеві спеціалізовані банки: Держбанк СРСР, Промстройбанк, Агропромбанк, Житлосоцбанку, Ощадбанк, Зовнішекономбанк. Однак, в результаті реформи монополія трьох державних банків була замінена монополією реорганізованих спеціалізованих банків. Саме в цій ситуації в серпні 1988р. були створені перші комерційні банки.

II.Прінціпи організації банківської системи.

II.1. Види банківських систем.

В історії розвитку банківських систем різних країн відомо декілька їх видів:
- Дворівнева банківська система (Центральний банк (ЦБ) і система комерційних банків (КБ));
- Централізована монобанковская система, описана вище;
- Унікальна децентралізована банківська система - Федеральна резервна система США.
Розглянемо структуру дворівневої системи, яка встановилася в більшості країн з ринковою економікою.
Перший рівень банківської системи утворює ЦБ країни. Він виконує такі функції:
- Здійснює емісію національних грошових знаків, організовує їх обіг і вилучення з обігу, визначає стандарти і порядок ведення розрахунків і платежів;
- Проводить загальний нагляд за діяльністю кредитно-фінансових установ країни і виконання фінансового законодавства;
- Надання кредитів комерційним банкам;
- Випускає та проводить погашення державних цінних паперів;
- Керує рахунками уряду, здійснює закордонні фінансові операції;
- Здійснює регулювання банківської ліквідності за допомогою традиційних для ЦБ методів впливу на КБ: проведення політики облікової ставки, операцій на відкритому ринку з державними цінними паперами та регулювання нормативу обов'язкових резервів КБ.


II.2. Сучасна банківська система РФ.

«Сучасній» будемо називати банківську систему, яка формується на території Російської Федерації з серпня 1988р. (саме тоді було прийнято закон СРСР «Про кооперацію», в якому об'єднанням кооперативів було надано право створювати кооперативні банки).
На сьогоднішній день правовою основою функціонування російської банківської системи є такі нормативні акти: Закон Української РСР «Про банки і банківську діяльність», Закон «Про центральному банку РРФСР (Банку Росії)» і нова редакція Закону РФ «Про банки і банківську діяльність», прийнята в липні 1995р.
Сучасна банківська система Росії являє собою дворівневу систему.
Перший рівень системи - Центральний банк РФ (Банк Росії), на другому рівні знаходяться банки та небанківські кредитні організації.
Ще не будемо детально зупинятися на функціях Банку Росії, комерційних банків і небанківських кредитних організацій, а розглянемо структуру сучасної російської банківської системи та основні відмінності між банками та небанківськими кредитними організаціями.


II.2.1. Структура банківської системи
сучасної Росії.

 На сьогоднішній день банківська система Росії набула такого вигляду:
- Центральний банк РФ (Банк Росії);
- Ощадний банк;
- Комерційні банки;
- Банки зі змішаним російсько-іноземним капіталом;
- Іноземні банки, філії банків-резидентів і нерезидентів;
- Союзи і асоціації банків;
- Інші кредитні установи.

II.2.2. Відмінності банків від небанківських кредитних
установ.

Існує як мінімум дві ознаки, що відрізняють банки від кредитних установ і ставлять їх в особливе становище.
По-перше, банки об'єктивно виступають логічно первинним, вихідним ланкою у сфері фінансового ринку, тобто характер діяльності банків у вирішальній мірі визначає характер діяльності кредитних установ.
 Що ж обособлівает банки в порівнянні з іншими кредитними установами? А це здатність банків і тільки банків, починаючи з центрального, випускати в обіг і вилучати з нього гроші.
 По-друге, банки - це основна ланка фінансового ринку. Під цим слід розуміти те, що банки - єдині організації, що реалізують у своїй діяльності повний спектр ринкових грошових відносин, характерний для даної країни в даний проміжок часу.
 Перерахуємо приблизний список таких операцій:
 - Прийом грошей у внески (депозити) від юридичних і фізичних осіб;
 - Видача юридичним і фізичним особам грошових кредитів;
 - Купівля у юридичних і фізичних осіб та продаж їм іноземної валюти (готівковій або на рахунках);
 - Залучення та розміщення дорогоцінних металів у внески;
 - Розрахунково-касове обслуговування клієнтів;
 - Фінансування капітальних вкладень за дорученням власників або розпорядників депозитів.
 Проведення цих операцій, а особливо перших двох, означає зменшення або збільшення грошової маси в обігу, стиснення або емісію грошей (кредитних), тому тут потрібна жорстка дисципліна і порядок.
 Розглянемо і ще один момент, що стосується перших двох операцій і що може здатися суперечливим. Взагалі, прийомом грошей від своїх клієнтів і видачею позик займається і багато кредитні установи. Чи не означає це, що банки позбавляються свого відмітної ознаки? Ні.
 Справа в тому, що клієнти банку зберігають право розпоряджатися вкладеними в нього грошовими коштами, тоді як клієнти кредитної установи втрачають право розпоряджатися ними (розпорядником прийнятих грошей ставати само кредитна установа). Таким чином, банк приймає вклад (депозит), а кредитна установа бере позику для своїх цілей.
 Мають свою специфіку та позики, що видаються банками та кредитними установами. У першому випадку має місце позика-кредит (створення нових - кредитних - грошей), у другому - позика-позику (зміна права розпоряджатися грошима без утворення нових грошей).
 
 
II.3. Принципи формування дворівневої
банківської системи.

 Принцип керованості. Процес створення та подальшого розвитку банківської системи повинен йти під свідомим контролем суспільства, держави, самого банківського співтовариства.
 Принцип еволюційності. Перетворення наявної сукупності банків, кредитних установ і допоміжних організацій в елементи банківської системи, її подальший розвиток слід направляти шляхом поступового удосконалення наявних структур та їх параметрів, традицій, шляхом поступового удосконалення наявних структур та їх параметрів, традицій, шляхом поступового нагромадження кількісних і якісних змін, грунтовного освоєння нових операцій, технологій, досягнення нової якості роботи, нових відносин між елементами системи та клієнтами, без "стрибків" через закономірні ступені розвитку.
Принцип адекватності. По-перше, банківська система в цілому і кожен її елемент на будь-якому етапі розвитку повинні відповідати навколишнього їх дійсності.
 По-друге, цей принцип говорить про необхідність досягнення і підтримки відповідності між елементами самої банківської системи. Особливе місце має тут єдність або сумісність застосовуваних технологій, без чого банківська система або не може сформуватися, або приречена розділитися на "різномовні" локальні частини. При цьому повинна забезпечуватися технологічна сумісність з банківськими системами інших країн.
 Принцип функціональної повноти. Система може нормально функціонувати і розвиватися тільки в тому випадку, коли вона містить всі необхідні елементи в потрібних пропорціях (різноманітні комерційні банки, кредитні установи, допоміжні організації).
 Принцип саморозвитку. Банківська система повинна мати здатність до самовдосконалення, що передбачає налагодження механізмів реагування на несприятливі фактори, згладжування наслідків кризових явищ, забезпечення безпеки, поширення передового досвіду.
 Принцип відкритості. Відповідно до цього принципу визнається необхідним:
- Свободи входу і виходу з банківської системи в рамках законності (зняття всіх штучних, неправомірних обмежень при реєстрації нових банківських установ, їх філій та інших підрозділів, реорганізації і ліквідації елементів банківської системи);
- Розвитку різноманітних форм цивілізованого відносини між елементами банківської системи;
- Інформаційної прозорості дій усіх учасників ринку банківських послуг, включаючи Центральний банк;
- Розвитку відносин конкурсності на базі строго визначених правил проведення конкурсів, мінімізації впливу особистих відносин на відповідні рішення державних органів управління.
 Принцип ефективності. Так як комерційні банки, кредитні установи та допоміжні організації є комерційними організаціями, принцип ефективності природний для їх діяльності. Але цей принцип включає й інші аспекти, також важливі для системи. Відповідно до нього діяльність банківських установ повинна бути ефективною не тільки для них самих, але і для їхніх клієнтів і для народного господарства. Також діяльність банківської системи повинна бути ефективна і в соціальному плані.
 Принцип адекватного правового супроводу. Діяльність банків стосується питань першорядної державної ваги, тому потребує серйозної правової регламентації. Особливе значення тут мають:
- Адекватність прийнятих законів та інших нормативних актів реальним процесам в економіці та суспільстві;
- Повнота охоплення цих процесів нормами права;
- Внутрішня несуперечність і своєчасність розробки правової бази банківської діяльності.


II.4. Складність формування системи під час
кризи.
 
 Помилково було б пов'язувати поняття "криза" з тим, що відбулося в нашій економіці 17 серпня минулого року. З самого початку ринкових реформ Росія стала країною постійних кризових явищ. І банківська система Росії спочатку формувалася в умовах кризи.
 Дворівнева організація банківської системи початку намічатися в РФ всього дев'ять років тому, тому вона не може не бути нерозвиненою.
 Ще два-три роки тому економісти захоплювалися швидкістю розвитку російської банківської системи (близько 2500 банків за шість років, безліч кредитних організацій). Журнал "Коммерсант'' - Гроші" тоді писав про гігантів банківської імперії: "Інкомбанк", "Міст-Банку", "СБС-Агро" - і де вони зараз? Остання криза ДКО призвів до того, що довіра як приватних вкладників, так і корпоративних клієнтів до більшості комерційних банків серйозно зменшилася, все знову йдуть до Ощадбанку.
 Коріння всіх цих явищ - у недостатній розвиненості нашої банківської системи, а детально розглянути цю недостатню розвиненість можна, якщо по пунктах проаналізувати основні принципи побудови дворівневої банківської системи, викладені в попередньому розділі.
 Перший принцип - принцип керованості. Чи можна вважати процес становлення, функціонування та розвитку вітчизняної банківської системи свідомо керованим? Скоріше ні, ніж так.
 Виникнення перших вітчизняних комерційних банків наприкінці 80-х років відбувалося як майже некерований процес. Надалі, з появою двох союзних і двох російських банківських законів, цей процес до певної міри було врегульоване, але тільки по відношенню до кожного окремо взятого банку (виникли вимоги до його установі і подальшого функціонування), але не до всієї системи. Така ситуація зберігається і донині.
 Відсутність концепції створення банківської системи означає:
- Виключення скільки-небудь ясного уявлення про те, яку банківську систему необхідно і можна мати в перспективі;
- Стихійний, некерований характер процесу;
- Відсутність свідомо обраних і відпрацьованих інструментів впливу на процес, включаючи невизначеність щодо того, до яких точках системи слід застосовувати такі інструменти;
- Відсутність критеріїв прогресивного розвитку системи, проходження нею тих чи інших якісно різних ступенів;
- Високу ризикованість для всіх ланок та учасників системи.
 Принцип еволюційності в основному дотримується стосовно окремо взятої банківської установи. Цьому сприяє необхідність порівнювати витрати на ті чи інші новації з очікуваними результатами (принцип ефективності). Однак по відношенню до системи в цілому цей принцип не застосовується.
 Дуже слабо поки працює принцип адекватності. Звичайно, вся економіка, включаючи банківський сектор, однаково страждає від пережитого країною кризи, у тому числі кризи державності, від знецінення грошової одиниці, масових неплатежів, інвестиційного голоду. Тим не менше, ці спільні для всіх негативні обставини об'єктивно споруджують бар'єр між банківським сектором і реальною економікою, розводять їхні інтереси, примушують значною мірою працювати автономно один від одного.
 Зокрема, ходом кризових подій банки все більше спонукає не направляти свої капітали в реальне виробництво - основу існування і благополуччя банківського капіталу, а зосереджувати практично всі операції на обмеженому просторі власне грошового ринку або, що ще гірше, його окремих сегментах (гра на валютному курсі , перекачування один одному грошей у вигляді міжбанківських кредитів тощо).
 Розглянемо принцип функціональної повноти на прикладі банків.
 Останнім часом значну гостроту набувають два питання: про загальний достатній кількості банків і про потрібному співвідношенні між великими та малими банками.
 Багато, достатньо чи мало в сучасній Росії банків (Відповісти можна тільки за допомогою непрямих показників, оскільки апріорі не можна розрахувати потрібну кількість банків. Допомогти можуть, напрІммера, порівняння. Так, у США налічується майже 15 тисяч банків, а в Росії - близько 2,5 тисяч. Можна розрахувати кількість установ банків на 1000 чоловік і порівняти з відповідними показниками для Європи або США. Однак, ці розрахунки будуть не зовсім коректні з-за особливостей економік різних країн. Можна провести зіставлення за кількістю банків відносно ВВП.
 З іншого боку, це питання не можна вирішувати "валових" підходом. Системність банків припускає, що їх має бути не просто не менше певної кількості, причому в поєднанні різноманітних видів, але ще і "в потрібний час в потрібному місці". З цієї точки зору ситуація далека від благополуччя: із загального числа російських банків більше 1/3 - московські, з них більше 1/2 - найбільші, разом з тим, що в Росії залишаються величезні регіони, що є "банківські пустелі" (особливо в віддалених районах та сільській місцевості). Тому немає підстав вважати, що в Росії надлишок банків.
 Що ж до співвідношення великих і дрібних банків, то останніх, безумовно, не вистачає. У таких невеликих банках, глибоко інтегрованих в загальну банківську систему країни, і потребують горезвісні "банківські пустелі".
Те ж саме можна поширити і на принцип відкритості. Зокрема, поки що Банк Росії, ні комерційні банки (може, за невеликим винятком), не готові вести свої справи публічно.
 Реалізується чи принцип ефективності? І так, і ні. Здавалося б, кожен банк прагне отримати максимальний прибуток. Однак, багато хто з них начебто ставлять перед собою прямо протилежну мету. До такого парадоксального висновку змушують прийти численні приклади роботи без аналізу, чіткої стратегії, турботи про підвищення кваліфікації співробітників (у чому і криється причина двох попередніх бід) тощо
 У висновку розглянемо ще й принцип саморозвитку, а конкретно окремий його аспект - забезпечення безпеки. "На російському ринку пластикових карток грандіозний скандал. Один з найбільших вітчизняних процесингових центрів - Union Card - позбавлений ліцензії Europay на роботу з банкоматами. З'ясувалося, що Union Card десь не додивився в технології, в результаті чого шахраї зуміли вкрасти у власників карт близько $ 500 тисяч. І тепьрь 400 з 1600 російських банкоматів приймають картки тільки своїх банків, а ще кілька сотень або вже не працюють, або незабаром будуть відключені ".1
 До чого це може призвести? До падіння довіри до так важко прищеплювали у Росії системі електронних розрахунків, "зарплати проектів", і, як наслідок, зростання недовіри з боку приватних вкладників (основних споживачів послуг на ринку "пластику") до вітчизняної банківської системи і її дітищу - Union Card .
 
 
 
 
 
 
 
 
III. Центральний банк і комерційні банки. Їх функціііхарактервзаімодействіявсовременних умовах.
 
 Перейдемо до розгляду "персонажів" російської банківської системи: що знаходиться на першому її рівні Центрального банку (Банку Росії) і основних представників другого рівня - комерційних банків.
 
 
III.1. "Портрет" Центрального банку.
 
 Навіщо взагалі потрібен центральний банк? Як відомо, центральні банки виникають тоді, коли в них виникає економічна необхідність, і їх створення стало видатним історичним відкриттям, тому що вони дозволяють вирішити принаймні одну складну економічну задачу. Справа в тому, що ринкові відносини за своєю природою є стихійними. Це призводить до того, що чим більш розвинуті стають капіталістично-ринкові відносини, тим сильніше і, отже, більш руйнівними виявляється їх стихійний характер. На певному етапі розвитку цивілізації суспільство починає розуміти необхідність обмеження зазначеного стихійного початку ринку, мінімізації пов'язаних з ним економічних втрат, які несуть усі учасники ринку - і виробники, і споживачі, і посередники.
 Завдання це справді складна: з одного боку, треба зберегти свободу підприємництва та розпорядження приватними засобами, з іншого - обмежити по можливості стихійно-руйнівний початок, внутрішньо властиве ринку, позбавити суспільство і конкретних його членів від невиправданих втрат. Друга частина даної завдання вирішується за допомогою громадського контролю основних параметрів ринку і цілеспрямованого впливу на них. У банківській сфері функції такого регулювання доручають такому державному інституту, як центральний банк.
 Потреба в центральних банках виникла у зв'язку з розвитком товарно-грошових відносин на межі переходу від феодалізму до капіталізму біля трьохсот років тому (один з перших центральних банків - Шведський Ріксбанк утворений в 1668 р.). У XX ст. розуміння значення ролі центрального банку для всього господарського обороту країни стає загальним і Міжнародна фінансова конференція, що відбулася в Брюсселі в 1920 р., записала, що "в країнах, де не існує центрального банку, його слід створити".
 Центральний банк поєднує в собі риси звичайного (комерційного) банківської установи і державного відомства, володіючи визначеними владними функціями в області організації грошово-кредитного обігу. Для центрального банку характерний високий рівень незалежності від інших державних структур. Здебільшого він підзвітний безпосередньо Державній Думі або, утвореної нею, спеціальної комісії. Керівника центрального банку призначає голова держави.
 Ступінь незалежності центральних банків неоднакова - від максимально незалежного Німецького Федерального банку до Банку Франції, що знаходиться у повній залежності від уряду. Банки Англії та Росії займають в цьому ряді проміжне місце. Тут суттєве значення має чітке законодавче розмежування державних фінансів і банківської системи, тобто обмеження можливостей уряду користуватися коштами центрального банку.
 РассмотрімБанк Росії. Статутний капітал і майно Центрального банку нашої держави є федеральною власністю. Банк Росії використовує їх на правах володіння, користування і розпорядження. Банк Росії здійснює свої витрати за рахунок власних доходів, тобто не фінансується. Банку Росії дані певні пільги: він не реєструється в податкових органах (отже, не платить податків), хоча і є юридичною особою. Однак, на діяльність Центрального банку накладено і ряд обмежень:
- Центральний банк РФ не може брати участь у капіталах російських кредитних організацій, крім Ощадного банку України (Ощадбанку Росії) і Банку зовнішньої торгівлі (Зовнішторгбанку);
- Участь у капіталах міжнародних організацій також обмежена.
 Ось що говорить ФЗ "Про Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії)":
- "Банк Росії зобов'язаний забезпечити частку своєї участі в капіталах Ощадбанку Росії, Зовнішторгбанку, Комерційного банку для Північної Європи - Євробанку, Московського Народного банку ЛТД та Ост-Вест Хандельсбанка АГ в обсязі не менше 50 відсотків плюс одна акція голосуюча. Зменшення часток участі Банку Росії в даних кредитних організаціях нижче зазначеного рівня може здійснюватися тільки у випадку прийняття з цього питання спеціального федерального закону ...
Банк Росії не може брати участь у капіталах інших організацій, якщо вони не забезпечують діяльність Банку Росії, його установ, організацій та службовців, за винятком випадків, встановлених федеральними законами "2;
- "Банк Росії може брати участь в капіталах і діяльності міжнародних організацій, які займаються розвитком співпраці в грошово-кредитної, валютної, банківській сферах, у тому числі між центральними банками іноземних держав" 3.
 Крім того, слід підкреслити, що Держава не відповідає за зобов'язаннями Банку Росії, а Банк Росії - за зобов'язаннями держави.
 Для регулірованіяденежно-кредитної сфери з питань, віднесених до його компетенції, Банк Россіііздает нормативні акти, обов'язкові для центральних і місцевих органів державної влади, органів державної влади суб'єктів Російської Федераціііорганов місцевого самоврядування, всіх юридичних і фізичних осіб.
 Нормативні акти Банку Росії не можуть суперечити федеральним законам і набирають чинності з дня їх офіційного опублікування.
 Банк Росії має статутний капітал у розмірі 3 млрд. рублів і створює за рахунок свого прибутку резерви і фонди різного призначення в розмірах, необхідних для здійснення ним своїх функцій, а також незалежно від прибутку і збитків фонд переоцінки за операціями з валютними цінностями.
 Порядок образованіяііспользованія резервів і фондів визначається Радою директорів.
 Таким чином, Банк Росії, як і більшість центральних банків провідних капіталістичних країн, є юридичною особою, він націоналізовано, його дії і повноваження спираються на чітку законодавчу базу. Він регулює банківську сферу, видаючи обов'язкові нормативні акти (на відміну від Банку Англії, який видає так звані прохання). Отже, сьогодні правове положення і фактичне місце, займане Банком Росії у фінансово-кредитній системі країни практично не відрізняється від останніх в країнах, що входять до сімки найбільш розвинених.
 
 
III.2. Функції Центрального банку.
 
 В умовах ринкової економіки або переходу до неї державне регулювання господарської діяльності має переслідувати наступні цілі:
- Створення і підтримку загальних умов цивілізованого функціонування ринку і всього народного господарства;
- Стратегічне планування науки та науково-технічного прогресу;
- Рішення макроекономічних проблем.
 Як орган державний центральний банк стосовно до своїй сфері повинен брати участь у досягненні всіх трьох цілей, для чого, зокрема, зобов'язаний:
- Підтримувати правопорядок у фінансовій сфері, примушувати учасників грошово-кредитних відносин виконувати укладені ними договори, попереджати і вирішувати спори;
- Здійснювати емісію грошей, забезпечувати правильне грошовий обіг у країні, визначати стандарти і порядок ведення розрахунків і платежів;
- Виконувати чи організовувати виконання загальнозначимих для грошово-кредитної сфери робіт (створення інфраструктури, забезпечення надійності та безпеки банківської системи і т.д.);
- Добиватися стабільності грошової одиниці і цін з урахуванням інших макроекономічних завдань (забезпечення оптимальних обсягів національного виробництва, темпів і якості економічного зростання, рівня зайнятості і т.д.).
 Ось як визначає цілі Банку Росії стаття 3 ФЗ "Про Центральний банк РФ (Банк Росії)":
- Захист і забезпечення стійкості рубля, в тому числі його купівельної спроможності і курсу по відношенню до іноземних валют;
- Розвиток і зміцнення банківської системи Російської Федерації;
- Забезпечення ефективного і безперебійного функціонування системи розрахунків.
- Отримання прибутку не є метою діяльності Банку Росії.
 Центральний банк Російської Федерації займає особливе положення серед всіх юридичних осіб, зайнятих управлінням або господарською діяльністю. З одного боку, він являє собою орган державного управління, з іншого боку, банк виступає як комерційне підприємство, яке торгує грошима, хоча отримання прибутку не є метою діяльності Центрального банку Російської Федерації. Зауважимо також, що в 1997 році зарплата працівників ЦП склала сім трильйонів рублів. А виплачена вона з грошей, які банк заробив за 1997 рік.
 Завдання та функції Банку Росії визначені Конституцією Російської Федерації і Федеральним законом "Про Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії)". Основна мета діяльності Банку Росії - захист і забезпечення стабільності рубля.
 Яскравим прикладом виконання цієї функції може служити кризу 17 серпня 1998, коли курс долара по відношенню до рубля змінився за один день більш ніж на 250%.
 При цьому Банк Росії виступає як єдиний емісійний центр. А функціібанковского регулювання та нагляду несе некомерційна організація, створена восени 1998 року під патронажем ЦБ і почала працювати тільки в кінці березня 1999 року, Агентство з реструктуризації кредитних організацій (АРКО). Комплекс основних функцій Банку Росії закріплений в ст. 4 Федерального закону "Про Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії)", відповідно до якої Банк Росії:
- У взаємодії з Кабінетом Міністрів України розробляє і проводить єдину державну грошово-кредитну політику, спрямовану на захист і забезпечення стійкості рубля;
- Монопольно здійснює емісію готівкових грошей і організовує їх обіг;
- Є кредитором останньої інстанції для кредитних організацій, організує систему рефінансування;
- Встановлює правила здійснення розрахунків в Російській Федерації;
- Встановлює правила проведення банківських операцій, бухгалтерського обліку та звітності для банківської системи;
- Здійснює державну реєстрацію кредитних організацій; видає і відкликає ліцензії кредитних організацій і організацій, що займаються їх аудитом;
- Здійснює нагляд за діяльністю кредитних організацій;
- Реєструє емісію цінних паперів кредитними організаціями у відповідності з федеральними законами;
- Здійснює самостійно або за дорученням Уряду Російської Федерації всі види банківських операцій, необхідних для виконання основних завдань Банку Росії;
- Здійснює валютне регулювання, включаючи операції з купівлі та продажу іноземної валюти; визначає порядок здійснення розрахунків з іноземними державами;
- Організовує і здійснює валютний контроль як безпосередньо, так і через уповноважені банки відповідно до законодавства Російської Федерації;
- Бере участь у розробці прогнозу платіжного балансу Російської Федерації й організовує складання платіжного балансу Російської Федерації;
- З метою здійснення зазначених функцій проводить аналіз і прогнозування стану економіки Російської Федерації в цілому і по регіонах, перш за все грошово-кредитних, валютно-фінансових і цінових відносин, публікує відповідні матеріали і статистичні дані;
- А також виконує інші функції відповідно до федеральних законів.
 
 
III.3. Комерційні банки і їхні функції.
 
 Комерційні банки - це багатофункціональні установи, які оперують в різних секторах ринку позичкового капіталу. Комерційні банки можуть створюватися у формі товариств з пайовим участю, а також акціонерних товариств. На сьогоднішній день більшість російських комерційних банків існують у формі акціонерних товариств, як відкритих, так і закритих.
 Комерційний банк - це комерційне підприємство, яке в умовах ринку будує свої взаємини з партнерами як звичайні ринкові, тобто на основі прибутковості і ризику. Однак банк завжди повинен співвідносити прибутковість з міркуваннями безпеки і ліквідності. Банк, що надав занадто багато позик або виявився не в змозі забезпечити ліквідність, необхідну в деяких непередбачених ситуаціях, може виявитися неплатоспроможним. Це пов'язано з тим, що основним принципом успішного функціонування будь-якого комерційного банку є його діяльність в межах реально наявних реурсов.
 Основною правовою базою функціонування комерційних банків є ФЗ "Про банки і банківську діяльність", який дає саме поняття банку, регламентує умови його створення, порядок реєстрації та ліцензування, а також дає перелік банківських операцій і угод:
- Залучення коштів фізичних і юридичних осіб у внески (до запитання і на певний строк);
- Розміщення залучених коштів від свого імені і за свій рахунок;
- Відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб;
- Здійснення розрахунків за дорученням фізичних і юридичних осіб, у тому числі банків-кореспондентів, по їхньому банківському рахунку;
- Інкасація коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування фізичних і юридичних осіб;
- Купівля-продаж іноземної валюти в готівковій та безготівковій формах;
- Залучення у внески?? розміщення дорогоцінних металів;
- Видача банківських гарантій;
- Здійснення переказів грошових коштів за дорученням фізичних осіб без відкриття банківських рахунків (за винятком поштових переказів) (з 7 серпня 1998 року);
- Видача поручительств за третіх осіб, що передбачають виконання зобов'язань у грошовій формі;
- Придбання права вимоги від третіх осіб виконання зобов'язань у грошовій формі;
- Довірче управління коштами та іншим майном за договором з фізичними та юридичними особами;
- Здійснення операцій з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням відповідно до законодавства Російської Федерації;
- Надання в оренду фізичним і юридичним особам спеціальних приміщень або знаходяться в них сейфів для зберігання документів та цінностей;
- Лізингові операції;
- Надання консультаційних та інформаційних послуг.
 Операції банку традиційно підрозділяються на активні і пасивні. Пасивні операції банку - це операції з мобілізації коштів, активні - з розміщення цих коштів (кредитні операції).





III.4. "Тіньові" операції комерційних банков.4
 
 Банки - це кровоносна система економіки, тому разом з іншою економікою вони давно втягнуті в її тіньовий сектор. Серед тіньовиків найбільш високий попит на переведення в готівку і відхід від податків, а попит, як відомо, породжує пропозицію.
 Ось кілька схем, що дозволяють досягти бажаного результату:
 1. Офшорні банки. Реєструється офшорний банк (назвемо його Cyprus Bank), коррахунки якого відкриваються в звичайних російських банках. В офшорних зонах ж реєструються підставні фірми, рахунки яких обслуговує Cyprus Bank. Далі оформляються "липові" контракти про переказ грошей в ці офшорні підприємства, а Cyprus Bank підтверджує, що сума надійшла на його рахунку в "місце знаходження". Насправді ці гроші нікуди за межі Росії не виходять, а переводяться в готівку і виплачуються прямо на місці.
 2. Експортно-імпортні операції. Цей метод допомагає і підприємствам, що займаються ЗЕД, уникнути митних зборів. Тут знову найбільш популярна схема з використанням офшорних банків.
 Російський банк відкриває у себе коррахунки в рублях і в іноземній валюті своєму ж офшорні банки (Cyprus Bank). Підприємство, що бажає перевести гроші за кордон, перераховує рублі на рахунок спеціальної фірми в банку, остання ж переводить рублі компанії-нерезиденту за якийсь товар. Ну а компанія-нерезидент тримає рахунок у Cyprus Bank, у ктор коррахунок відкрито у Російський банку. Коло замкнулося. Таким чином, усередині банку гроші перейшли з рахунку підставний фірми на коррахунок офшорного банку. Далі, офшор купує на ці гроші безготівкову валюту (знову ж таки не виходячи за межі банку). Далі, як того і треба було, ця валюта відправляється за кордон.
 3. Податкове планування. Полягає вона в наступному: підприємство замінює податок на інший платіж (наприклад, благодійному фонду, що прирівнюється законодавством до виплат